4. Treasury

In dit onderdeel wordt het aflossingsschema van de interne lening en startlening opgevraagd.

Wijzigingen

De belangrijkste wijziging ten opzichte van de dPi2025 is:

• Agio verdwijnt als aparte tabel omdat deze onderdeel wordt van de balans.

Aflossingsschema interne lening en startlening

In onderdeel 4.3 van de dPi licht u de interne lening en startlening voor het forecast verslagjaar en de prognosejaren toe. Het gaat hier om de volgende leningen:

a) leningen die op basis van het definitieve scheidingsvoorstel tot stand zijn gekomen en eventueel, na een goedkeuring door de Aw, verhoogd zijn middels een storting.

b) leningen die ontstaan zijn bij een fusietraject en door de Aw goedgekeurd zijn in het fusiebesluit.

Afhankelijk van het regime lopen de leningen van DAEB TI naar Niet-DAEB TI (interne lening) en/of van DAEB TI of Niet-DAEB TI naar de Geconsolideerde niet-DAEB verbindingen (startlening).

U geeft per lening de resterende looptijd van de interne lening in jaren op en het rentepercentage. Per interne lening bepaalt u de beginstand, (eventuele) storting en aflossing. Dit resulteert in een eindstand van de interne lening respectievelijk startlening. De opgenomen bedragen (rente en aflossing) in het aflossingsschema interne lening moeten aansluiten bij de verantwoording in het kasstroomoverzicht (3.3). Een storting ten aanzien van de interne lening zal nagenoeg niet voorkomen. Alleen als uw corporatie conform artikel 44 van de BTIV de interne lening heeft verhoogd, nadat een verzoek daartoe door de Aw is goedgekeurd, moet u hier een bedrag invullen.

Let op

• De restant looptijd en het rentepercentage vult u in voor het eerste prognosejaar (2026), dus de stand per 1 januari 2026.
• De opgenomen bedragen in het aflossingsschema interne lening / startlening moeten aansluiten bij de verantwoording in het kasstroomoverzicht (3.3).
• Bij het rentepercentage van de interne lening/startlening dient u daadwerkelijke percentages in te vullen (voorbeeld: 1% vult u dus als 1 in).